Разница между отчетом о движении денежных средств и прогнозом денежных потоков

Отчет о движении денежных средств против прогноза движения денежных средств
 

Те, кто учится понимать разные финансовые отчеты, должны научиться понимать разницу между отчетом о движении денежных средств и прогнозом движения денежных средств, поскольку они предоставляют два разных взгляда на финансовое состояние организации. Предприятия готовят ряд финансовых отчетов, включая отчеты о прибылях и убытках, балансы и отчеты о движении денежных средств, чтобы определить финансовое состояние компании. Отчет о движении денежных средств предлагает обзор притока и оттока денежных средств за период, предоставляя полезный обзор кассовой позиции фирмы. Прогнозы денежных потоков, с другой стороны, предлагают футуристическое представление о притоках и оттоках и помогают менеджерам планировать деловые операции на будущее. В следующей статье более подробно рассматривается каждое утверждение и подчеркиваются сходства и различия между отчетом о движении денежных средств и прогнозом движения денежных средств..

Что такое отчет о движении денежных средств?

Отчет о движении денежных средств фирмы предлагает четкий обзор того, как работают компании, откуда поступают средства и как они расходуются. Отчет о движении денежных средств четко показывает движение денежных средств по всему бизнесу и дает представление о денежной позиции фирмы. Все эти денежные поступления и платежи затем суммируются вместе для получения показателя, известного как чистый денежный поток, который, по сути, представляет собой денежные средства, оставшиеся после учета всех входящих и исходящих денежных средств. Отчет о движении денежных средств разделен на несколько разделов, которые включают: операционную деятельность, инвестиционную деятельность и финансовую деятельность. Операционная деятельность - это деятельность, которая помогает компании получать доход. Инвестиционная деятельность относится к любым движениям денежных средств в инвестициях фирмы и любых долгосрочных инвестициях. Финансовая деятельность относится к любой деятельности, связанной с акционерами и кредиторами фирмы. Если отчет о движении денежных средств составлен точно, итоги этих трех сегментов должны составлять общую сумму денежных потоков фирмы.

Что такое прогноз денежных потоков?

Прогноз денежных потоков - это оценка любых притоков и оттоков денежных средств, которые фирма ожидает в будущем. Прогнозы денежных потоков также учитывают влияние определенных расходов и инвестиций на будущий чистый денежный поток фирмы. Прогноз денежного потока предлагает менеджерам четкий обзор финансовой осуществимости и жизнеспособности определенных бизнес-операций и решений. Точный прогноз движения денежных средств дает хорошую оценку притока денежных средств фирмы. Это помогает в финансовом планировании, поскольку предприятия могут планировать платежи поставщикам и поставщикам, а также планировать внутренний отток денежных средств для таких расходов, как аренда, заработная плата, реклама и т. Д. Чтобы создать прогноз движения денежных средств, компания должна сначала определить цель для которого требуется проекция. Определение цели также говорит вам, на какой период времени должен быть сделан прогноз. Если прогноз предназначен для определения прибыльности на конец года, финансовые менеджеры должны проанализировать суммы притоков и оттоков, которые произошли в течение финансового года. Продажи составляют наибольшую часть притока денежных средств за год, хотя цифры продаж довольно сложно спрогнозировать. Большинство компаний используют исторические данные о продажах для этой цели.

В чем разница между отчетом о движении денежных средств и прогнозом денежных потоков?

Отчет о движении денежных средств и прогноз о движении денежных средств представляют собой финансовые отчеты, подготовленные с целью получения четкой картины финансового положения фирмы. В то время как отчет о движении денежных средств предлагает обзор притоков и оттоков фирмы в текущем году, прогноз денежных потоков, с другой стороны, прогнозирует притоки и оттоки фирмы, которые следует ожидать в будущем. В то время как оба предлагают менеджерам дополнительную информацию для принятия решений, в частности, прогноз денежных потоков предлагает подробную информацию для будущего планирования. Прогноз денежных потоков помогает предприятиям принимать важные решения о финансах фирмы. Точные прогнозы движения денежных средств имеют важное значение для финансового состояния фирмы.

Резюме:

Отчет о движении денежных средств против прогноза движения денежных средств

• Отчет о движении денежных средств фирмы предлагает четкий обзор того, как работают компании, откуда поступают средства и как эти средства расходуются..

• Отчет о движении денежных средств четко показывает движение денежных средств по всему бизнесу и дает представление о денежной позиции фирмы..

• Прогноз денежных потоков - это оценка любых притоков и оттоков денежных средств, которые фирма ожидает в будущем..

• Точный прогноз движения денежных средств дает хорошую оценку притока денежных средств фирмы. Это помогает в финансовом планировании, поскольку предприятия могут планировать платежи поставщикам и поставщикам, а также планировать внутренние оттоки денежных средств и расходы.

• Отчеты о движении денежных средств и прогнозы о движении денежных средств представляют собой финансовые отчеты, подготовленные с целью получения четкой картины финансового положения фирмы..

Дальнейшее чтение:

1. Разница между денежным потоком и денежным потоком