Разница между денежным потоком и денежным потоком

Денежный поток против денежного потока

Когда предприятие готовит свои счета на конец года, они готовят три отчета, которые включают отчет о прибылях и убытках, бухгалтерский баланс и отчет о движении денежных средств. Кроме того, компании также подготавливают отчет о нераспределенной прибыли и отчет о движении средств, чтобы лучше понять деловую активность. Отчет о движении денежных средств и отчет о движении денежных средств выглядят одинаково, просто то, как они сформулированы. Тем не менее, они довольно сильно отличаются друг от друга, и в следующей статье дается четкий обзор их различий, в то же время обеспечивая хорошее понимание того, что каждый из них означает.

Поток наличных денег

Отчет о движении денежных средств фирмы четко покажет движение денежных средств по всему бизнесу, как поступают денежные средства и куда они были потрачены. Все эти денежные поступления и платежи затем суммируются вместе для получения показателя, известного как чистый денежный поток, который, по сути, представляет собой денежные средства, оставшиеся после учета всех движений денежных средств..

Отчет о движении денежных средств разделен на несколько разделов, которые включают: операционную деятельность, инвестиционную деятельность и финансовую деятельность. Операционная деятельность - это деятельность, которая помогает компании получать доход, инвестиционная деятельность относится к любым движениям денежных средств в инвестициях фирмы, а любая долгосрочная инвестиционная и финансовая деятельность относится к любой деятельности, связанной с акционерами и кредиторами фирмы. Если отчет о движении денежных средств составлен точно, итоговые данные по этим 3 сегментам должны составлять общую сумму денежных потоков фирмы.

Поток средств

Отчет о движении денежных средств показывает движение оборотных средств у компании за отчетный период. Оборотный капитал относится к капиталу, который используется бизнесом для его повседневной деятельности. Формула, используемая для расчета оборотного капитала: [Текущие активы (например, акции, денежные средства, остаток на банковском счете) - Текущие обязательства (кредиторы, банковский овердрафт)]. Изменения в этой формуле будут четко показаны в отчете о движении денежных средств. Например, если акции компании увеличились с 10 000 долларов США до 20 000 долларов США, а остаток на банковском счете уменьшился с 50 000 долларов США до 45 000 долларов США, баланс 5000 долларов США будет показан в отчете о движении денежных средств..

Денежный поток против денежного потока

Основное сходство между этими двумя утверждениями заключается в том, что оба они составлены, чтобы лучше понять эффективность бизнеса за период его работы. Эти два заявления подготовлены специально для получения обзора ликвидности компании (способность оплачивать ее долги). Эти два утверждения весьма отличаются друг от друга с точки зрения того, что они записывают. Отчет о движении денежных средств показывает движение денежных средств в рамках бизнеса в результате его повседневных деловых операций, тогда как отчет о движении денежных средств показывает изменения в оборотном капитале предприятия. Однако из этих двух отчетов о движении денежных средств используются более широко, поскольку известно, что движение денежных средств является лучшим прогнозом ликвидности, а не оборотного капитала..

Резюме:

Движение средств и движение денежных средств

• Отчет о движении денежных средств фирмы четко покажет движение денежных средств по бизнесу, как поступают денежные средства и куда они были потрачены.

• Отчет о движении денежных средств, с другой стороны, показывает движение оборотного капитала с компанией в течение отчетного периода..

• Оба отчета подготовлены специально для получения обзора ликвидности компании (способности погасить свои долги).