Разница между валовым NPA и чистым NPA

Общий NPA означает валовые неработающие активы, а чистый NPA означает чистые неработающие активы.

Что такое валовые неработающие активы?

Валовые неработающие активы - это термин, используемый финансовыми учреждениями для обозначения суммы всех невыплаченных кредитов, которые классифицируются как неработающие кредиты..

Кредитные учреждения предлагают ссуды своим клиентам, которые не соблюдаются, и в течение девяноста дней финансовые учреждения обязаны классифицировать их как неработающие активы, поскольку они не получают ни принципиальных, ни чистых платежей.

Что такое чистые неработающие активы?

Чистые неработающие активы - это термин, используемый кредитными организациями для обозначения суммы неработающих кредитов за вычетом резерва по сомнительным и сомнительным долгам. Кредитные организации обычно предоставляют предупредительную сумму для покрытия неоплаченных долгов.

Следовательно, если вычесть резерв по неоплаченной задолженности из неоплаченной задолженности, полученная сумма относится к чистым неработающим активам.

Разница между валовым NPA и чистым NPA

1. Смысл

Одно из основных различий между валовыми неработающими активами и чистыми неработающими активами вытекает из значения. Под валовыми неработающими активами понимается общая сумма долгов, которые организация не смогла взыскать, или люди, задолжавшие организации, не выполнили свои договорные обязательства по выплате как основной суммы, так и суммы процентов.

С другой стороны, чистые неработающие кредиты - это сумма, возникающая после вычета резерва по сомнительным и неоплаченным долгам из суммы непогашенных кредитов. Это фактическая потеря, которую организация несет после дефолта по ссуде.

2. Период по умолчанию

Кредитные учреждения предлагают льготный период, после которого физическое лицо должно начать выплачивать кредит и связанные с ним проценты. Если срок оплаты истекает, учреждение обязано списать неоплаченные долги.

Неработающие кредиты перечислены по умолчанию после девяноста дней, что признано на международном уровне. Любая сумма, подлежащая выплате после девяностодневного льготного периода, классифицируется по умолчанию. Однако нетто-неработающий актив не имеет льготного периода и сразу же рассчитывается и классифицируется как чистый неработающий актив.

3. Метод расчета

Валовые неработающие кредиты представляют собой сумму всех кредитов, которые были дефолтными лицами, которые приобрели кредиты у финансового учреждения. Это означает, что все непогашенные ссуды суммируются для формирования валовых неработающих активов.

Валовой NPA = (A₁ + ₂ + ₃… + А_N) / Валовые авансы

Где₁ стоит за кредиты, предоставленные человеку номер один.

С другой стороны, чистые неработающие активы - это сумма, которая реализуется после вычета суммы резерва из валовых неработающих активов..

Чистый NPA = (Общий валовой NPA) - (Резерв по неоплаченным долгам) / Валовой аванс

4. Фактическая потеря

Другая разница между валовыми неработающими активами и чистыми неработающими активами заключается в том, что организация называет фактическими убытками, которые несет компания. Валовые неработающие активы не представляют собой фактические убытки, с которыми сталкивается организация.

Чистые неработающие активы представляют собой фактические убытки, понесенные организацией после дефолта по долгам. Поскольку кредитное учреждение уже предоставило невыплаченные кредиты, предоставленная сумма вычитается из суммы дефолта, что приводит к фактическим убыткам, понесенным организацией..

5. Причины валового NPA и чистого NPA

Есть некоторые существенные факторы, которые были выделены в качестве основных причин валовых неработающих активов, в том числе плохая государственная политика, промышленные болезни, стихийные бедствия, преднамеренные дефолты и неэффективный восстановительный трибунал среди других..

Хотя чистые неработающие активы являются основными продуктами валовых неработающих активов, существует значительная разница в том, что сумма, предоставленная кредитной организацией для покрытия неоплаченных долгов, играет жизненно важную роль в определении суммы чистых неработающих активов.

6. Эффекты Gross NPA и Net NPA

Некоторые из существенных причин валовых неработающих активов включают плохое влияние на гудвилл компании и плохое влияние на стоимость капитала организации.

Компания с плохой стоимостью акций испытывает трудности в привлечении инвесторов из-за низкой рентабельности инвестиций и низкой стоимости акций компании.

С другой стороны, чистые неработающие активы оказывают существенное влияние на прибыльность и ликвидность компании. Низкая ликвидность означает, что у компании нет достаточных денежных средств для выполнения своих обязательств при наступлении срока их погашения, что означает, что компания не может позволить себе заниматься повседневной деятельностью.

Разница между валовым NPA и чистым NPA

Краткое изложение валового NPA и чистого NPA

• Валовые неработающие активы относятся к сумме всех ссуд, которые были дефолтны заемщиками в течение предоставленного периода в девяносто дней, в то время как чистые неработающие активы - это сумма, которая возникает после вычета резерва на невыплаченную задолженность из валового NPA.
• Валовой неработающий актив не составляет фактических убытков организации, поскольку резерв по неоплаченным долгам не был вычтен, но чистые неработающие активы равны фактическим убыткам организации, поскольку резерв по неоплаченным кредитам уже был вычтенный.
• Валовые неработающие активы приводят к негативному влиянию на деловую репутацию компании и к негативным последствиям для стоимости капитала организации, тогда как чистые неработающие активы приводят к низкой рентабельности и ликвидности денежных резервов компании..
• Другие отличия между валовыми и чистыми неработающими кредитами включают метод расчета, причины и период дефолта среди прочих.