Разница между квалифицированным и неквалифицированным аннуитетом

Ключевая разница - квалифицированный и неквалифицированный аннуитет
 

Аннуитет - это инвестиция, из которой производятся периодические выплаты. Чтобы инвестировать в аннуитет, инвестор должен иметь большую сумму денег, которая будет инвестирована сразу, и снятие средств будет осуществляться в течение определенного периода времени. Аннуитеты можно разделить на две основные категории как квалифицированные и неквалифицированные. Основное различие между квалифицированным и неквалифицированным аннуитетом заключается в том, что квалифицированный аннуитет - аннуитет, который имеет право на налоговый вычет в то время как неквалифицированный аннуитет это аннуитет, который не подлежит налоговому вычету, так как инвестор уже заплатил налоги в фонд с момента его создания.

СОДЕРЖАНИЕ
1. Обзор и основные отличия
2. Что такое квалифицированный аннуитет
3. Что такое неквалифицированный аннуитет
4. Сравнение бок о бок - квалифицированный и неквалифицированный аннуитет
5. Резюме

Что такое квалифицированный аннуитет?

Квалифицированный аннуитет называется аннуитетом, который имеет право на налоговый вычет. Согласно Службе внутренних доходов (IRS), когда распределение сделано к аннуитету, это облагается подоходным налогом. Поскольку квалифицированное аннуитетное предложение накапливает отложенную прибыль и имеет привлекательные налоговые преимущества, они рассматриваются как привлекательный вариант для инвестиций..

Ниже приведены некоторые примеры квалифицированных аннуитетов.

Индивидуальный пенсионный счет (IRA)

С помощью IRA инвестор инвестирует определенную сумму денег для пенсионных накоплений на счет, созданный через работодателя инвестора, банковское учреждение или инвестиционную фирму. В IRA средства распределяются по различным инвестиционным вариантам для получения дохода. Существует два основных типа широко используемых IRA: традиционный IRA и Roth IRA.

Традиционная ИРА

При этом средства не облагаются налогом, пока не выведены. Если средства будут сняты до окончания пенсионного периода, страховая компания уплачивает штраф в размере 10%. Если ставка налога в конце пенсии ниже, это более выгодно.

Рот Ира

В Roth IRA ежегодные взносы производятся за счет средств после уплаты налогов. Там не будет никаких налоговых сборов при выводе на пенсию; поэтому, если налоговые ставки выше на момент выхода на пенсию, этот вариант является более выгодным по сравнению с традиционной IRA.

401 (к) план

401 (k) план - это инвестиционный план, созданный работодателями для отсрочки выплаты заработной платы правомочным работникам на условиях до вычета налогов.

403 (б) план

403 (b) план - это пенсионный план, аналогичный 403 (b) для работников государственных школ и освобожденных от налогов организаций. Это также называется План Налогового приюта (TSA).

Рисунок 01: 401 (k) является одним из широко используемых квалифицированных аннуитетов

Что такое неквалифицированный аннуитет?

Неквалифицированный аннуитет - это аннуитет, который не подлежит налоговому вычету, поскольку инвестор уже заплатил налоги в фонд с момента его создания. Только заработанные проценты облагаются налогом в неквалифицированном аннуитете при снятии процентов. Если инвестор решит снять основную сумму, то налоги на него не будут начисляться. Ниже приведены некоторые примеры неквалифицированного аннуитета.

Запасы

Акции - это инвестиции, которые представляют собственность в компании. Простые акции и привилегированные акции являются основными типами акций. Простые акционеры имеют право голоса, а привилегированные акционеры не имеют.

Паевые инвестиционные фонды

Паевой инвестиционный фонд - это инвестиционный инструмент, в котором средства объединяются от большого числа инвесторов, разделяющих общую цель инвестирования. Взаимный фонд управляется управляющим фондом, который инвестирует в различные варианты, такие как акции, облигации и инструменты денежного рынка, с целью получения прироста капитала.

В чем разница между квалифицированным и неквалифицированным аннуитетом?

Квалифицированный против неквалифицированного аннуитета
Квалифицированный аннуитет называется аннуитетом, который имеет право на налоговый вычет.	Неквалифицированный аннуитет - это аннуитет, не подлежащий налоговому вычету.
Напротив
Квалифицированный аннуитет - предналоговая инвестиция.	Неквалифицированный аннуитет является инвестицией после уплаты налогов.
Примеры
Планы IRA, 401 (k) и 403 (b) являются популярными примерами для квалифицированной ренты	Акции и паевые инвестиционные фонды широко используются неквалифицированными аннуитетами.
Ограничения IRS
IRS ограничивает ежегодные взносы для квалифицированного аннуитета.	IRS ограничения годовых взносов не применяются для неквалифицированного аннуитета.

Резюме- Квалифицированный против неквалифицированного аннуитета

Основное различие между квалифицированным и неквалифицированным аннуитетом зависит от того, имеет ли аннуитет право на налоговый вычет (квалифицированный аннуитет) или не имеет право на налоговый вычет (неквалифицированный аннуитет). Оба этих вида аннуитетов имеют штраф в 10% за досрочное снятие средств, если инвестору не исполнилось 59,5 лет. Кроме того, инвесторы должны начинать принимать взносы по достижении 70,5 лет независимо от того, является ли аннуитет квалифицированным или неквалифицированным..

Ссылка:
1.» Квалифицированные и неквалифицированные аннуитеты ». Америприз Финансовый. Н.п., н.д. Web. 22 мая 2017. .
2. Дуглас Макдональд, исполнительный директор по маркетингу и аналитике. «Твой путь к финансовой безопасности». LinkedIn SlideShare. N.p., 31 августа 2015 г. Web. 22 мая 2017. .
3. «Как облагается налогом мой аннуитет?» Аннуитет 123. Н.П., 04 сентября 2014. Веб. 22 мая 2017. .

Изображение предоставлено:
1. «401k-исторический-чарт» от BlairSnow - собственная работа (CC BY-SA 3.0) через Commons Wikimedia