Разница между традиционным IRA и Roth IRA

Традиционный ИРА против Рота ИРА

Индивидуальное пенсионное соглашение (или счет), также известное как IRA, является формой пенсионного плана, в котором люди могут зарабатывать и выделять средства на пенсионные накопления. В мире IRA существует несколько различных типов учетных записей, каждый из которых имеет свою фискальную цель. Наиболее часто используемыми из этих учетных записей являются традиционные IRA и Roth IRA. Оба из них имеют отличительные преимущества и недостатки, такие как налоговые льготы.

Традиционное индивидуальное пенсионное соглашение - это профиль IRA, который позволяет отчислять налоги на налог в зависимости от уровня дохода индивидуума, а вклад, который вы вносите на свой счет, отсрочен. Это означает, что налоги выплачиваются при снятии средств после выхода на пенсию, и эти выплаты рассматриваются как обычный доход, когда они достигают возраста 59 ½. Владельцы традиционных IRA должны начать регулярное снятие средств до достижения возраста 70 с половиной лет. Невыполнение этого требования приведет к конфискации половины обязательной суммы Службой внутренних доходов. Существует также 10-процентный штраф за досрочное снятие средств, но есть и исключения.

Эти исключения:

Невозмещенные медицинские расходы
Медицинская страховка
инвалидность
Бенефициар ИРА
Расходы на высшее образование
Первый раз домовладелец
Ролловер в другой квалифицированный план
Аннуитетные распределения

При определенных обстоятельствах некоторые сделанные депозиты не подлежат вычету. Если вы работаете по пенсионному плану на работе, вычет за ваш вклад в традиционную IRA уменьшается (постепенно сокращается).
В традиционной IRA вы не можете вносить вклад после 70 лет из-за необходимого минимального распределения (также известного RMD) в отличие от Roth IRA.

В Индивидуальном пенсионном соглашении Рота налоговые льготы различаются. Взносы в Roth IRA не облагаются налогом. Вы по-прежнему будете облагаться налогом, даже если вы внесли депозит в Рот IRA. Те, у кого есть Roth IRA, не получают немедленной налоговой экономии в отличие от традиционной IRA. Это означает, что если у вас есть Roth IRA и у вас более низкий доход, чем у вас, у вас будет меньше наличных. Более высокие штрафы могут также применяться к Roth IRA за досрочное снятие средств из-за федерального подоходного налога плюс десятипроцентный штраф на сумму. Исключения, подобные традиционному IRA, все еще могут быть применены, как новые домовладельцы.

Одним из больших преимуществ Roth IRA является то, что квалифицированные выплаты не облагаются налогом, и есть меньше ограничений и требований к снятию средств. Получение права на учетную запись Roth более строгое, поскольку Конгресс ограничил число тех, кто может внести свой вклад в IRA Roth, основываясь на доходах. Это тип счета, предназначенный для тех, кто имеет регулярные доходы, а не для богатых. Например, по состоянию на 2011 год совместные регистраторы могут быть квалифицированы, только если измененный скорректированный валовой доход составляет не менее 169 000 долларов США и не превышает 179 000 долларов США. На бенефициаров счета Roth также распространяются обязанности RMD.

Резюме:

1. Квалифицированные снятия средств с Roth IRA никогда не облагаются вычетом, в то время как традиционный IRA может быть облагаемым. Кроме того, для традиционного IRA, регулярный вывод средств является обязательным после получения минимального возраста выхода..
2. Для традиционной IRA никакие взносы не допускаются после достижения налогоплательщиком возраста 70 ½.
3. Без квалификации оба счета могут быть подвергнуты штрафам; Тем не менее, есть исключения из этого.
4. В отличие от традиционной учетной записи, бенефициары Roth IRA несут обязанности RMD.