Разница между денежным потоком и денежным потоком

Пример отчета о движении денежных средств

Разница между денежным потоком и денежным потоком очевидна в бухгалтерском учете. В самых простых сроках, денежный поток происходит, когда денежные средства перемещаются (или поступают) в и из бизнеса. Поток средств, с другой стороны, - это когда происходит изменение в финансовом положении бизнеса между предыдущим годом и текущим.

Термин «поток денежных средств» относится к отчету о движении денежных средств. Отчет о движении денежных средств обычно делается для объяснения этого в бухгалтерском учете. Он показывает и объясняет приток и отток конкретных денежных средств или любых подобных им активов. Поток денежных средств от любой управляющей, инвестиционной и другой финансовой деятельности является частью денежного потока.

Термин «движение средств» имеет два отдельных определения - одно используется в бухгалтерском учете, а другое - в инвестициях. В бухгалтерском учете это относится к отчету, используемому для объяснения любых изменений в финансовом положении между отчетными годами. При инвестировании инвесторы (или даже маркетинговые аналитики) следят за движением средств в разных подразделениях экономики..

Проще говоря, поток денежных средств - это наиболее отчет, объясняющий приток и отток денежных средств в бизнесе, в то время как поток денежных средств ссылается на предыдущий и текущий отчеты, объединенные для объяснения любых изменений или расхождений.

Что отличает денежный поток от денежного потока?

Поток наличных денег и поток средств - это термины, которые обычно встречаются в бухгалтерском учете. Оба эти термина используются в бухгалтерском учете, однако их сходство на этом заканчивается. Для начала давайте узнаем о движении денежных средств.

Поток наличных денег любые денежные средства или подобные им активы, которые поступают в ваш бизнес и вытекают из него в течение определенного периода времени, например, месяца, квартала или около того. С другой стороны, поток средств - это сеть различных финансовых активов, включая денежные средства, которые поступают в ваш бизнес и выходят из него..

Движение средств обычно рассчитывается либо ежемесячно, либо каждые три месяца. Когда у вас есть какой-либо бизнес, может показаться, что есть только отток денег. Однако когда данные анализируются с использованием всех доступных записей, приток денежных средств также будет очевиден. В бизнесе всегда есть двойной поток денег, независимо от того, насколько он велик или мал, тогда как важно знать, что поток средств не состоит из средств, которые должны быть выплачены вашему бизнесу, но еще не выплачены.

Денежные средства, поступающие от клиентов или клиентов, которые оплачивают ваши товары или услуги, считаются притоком денежных средств. Однако если ваши клиенты и клиенты не платят напрямую, когда они покупают, то часть вашего притока денежных средств будет поступать, когда вы заберете счета к получению..

Денежные средства, которые вы используете для оплаты своего бизнеса, такие как аренда, кредиты и налоги, считаются вашим оттоком денежных средств. Денежный поток подобен изображению, которое представляет текущий счет вашего бизнеса. Когда приток выше, чем отток, тогда ваш бизнес испытывает «положительную ситуацию с денежными потоками». Это означает, что у вас достаточно наличных денег для осуществления платежей. Однако, если отток выше, чем притока, тогда ваш бизнес находится в «отрицательной ситуации с денежными потоками». Это означает, что вы рискуете быть отмененным. Когда это происходит, вы должны найти другие временные источники денежных средств, чтобы позаботиться обо всех ваших овердрафтах. Это причина, по которой предприятиям, работающим с новинками, обычно требуется оборотный капитал - чтобы позаботиться о любых недостатках денежных потоков..

Поток наличных денег это чрезвычайно важно для бизнеса. Это связано с тем, что при нехватке наличных средств и отсутствии резервной копии ваш новый бизнес может закончиться неудачей. Когда в вашем бизнесе заканчиваются деньги, вам не о чем говорить, поэтому двусторонний денежный поток действительно необходим.

Движение средств включает и измеряет отток и приток, в то время как то, как работает конкретный фонд, не рассматривается. Чистый приток создает дополнительные денежные средства, которые используются менеджерами для инвестиций. Теоретически, это создает потребность в акциях и облигациях, которые являются формами безопасности в бизнесе..

С точки зрения инвестирования люди, отвечающие за мониторинг движения средств, являются аналитиками рынка и инвесторами. Они отслеживают это, чтобы иметь возможность определить отношение инвесторов в конкретном классе или секторе активов или на всем рынке..

Единственный фокус потока средств на движение денежных средств. Он показывает чистое движение после того, как притоки и оттоки денежных средств были изучены. Движение притока и оттока может состоять из любых платежей, которые сделаны инвесторам, и любых платежей, которые сделаны бизнесу, за товары и услуги..

Общие различия между денежным потоком и потоком средств

Разница между денежным потоком и денежным потоком заключается в том, что первое является более конкретным и актуальным, а второе более абстрактным и касается не только последних данных..

Разница в	Поток наличных денег	Поток средств
Определение	Денежные средства, поступающие и выходящие из бизнеса в определенный период времени. Период времени может быть ежемесячным, ежеквартальным или в соответствии с требованиями бизнеса.	Финансовые изменения, которые происходят в бизнесе за разные отчетные годы. Обычно изменение анализируется между предыдущим и текущим годом..
Цель для подготовки заявления	Объяснить, почему произошло движение денежных средств в начале и в конце определенного периода.	Чтобы объяснить, почему произошли финансовые изменения с прошлого года по текущий год.
Основа постановки на учет	На основе наличных	На основе начисления
Как анализировать	Анализ кассового планирования. Краткосрочный анализ.	Анализ финансового планирования. Долгосрочный анализ.
Что обычно раскрывается	Любой приток денежных средств. Любой отток наличных денег.	Источники средств. Где использовались средства (заявка).

Другие различия

• Делая заявление, которое показывает любые изменения в денежном балансе и банковском балансе с начальной и конечной дат указанного периода, затем ссылаются на денежный поток. Тем не менее, вы делаете заявление, которое показывает различия в финансовом положении от одного года к другому; Вы имеете в виду поток средств.
• Анализ денежных потоков означает, что вы анализируете, насколько эффективно ваш бизнес генерирует денежные средства. С другой стороны, когда вы анализируете движение средств, это означает, что вы изучаете, насколько эффективно ваш бизнес использует оборотный капитал..
• Создание отчета о движении денежных средств полезно для краткосрочного анализа финансов, в то время как создание отчета о движении денежных средств полезно для долгосрочного анализа финансов.
• При составлении отчета о движении денежных средств он будет включать все начальные и конечные остатки денежных средств и аналогичные денежные средства. При составлении отчета о движении средств вам не нужно включать все начальные и конечные остатки денежных средств и аналогичных активов.
• Денежный поток относится ко всем денежным средствам, которые поступают и выходят из бизнеса, в то время как денежные потоки показывают источник и использование средств..
• При составлении отчета о движении денежных средств он содержит начальный остаток денежных средств, конечный остаток денежных средств и любые их эквиваленты. При составлении отчета о движении средств в нем не указывается начальный остаток денежных средств и их эквиваленты..
• Отчеты о движении денежных средств являются частью финансовой отчетности, в то время как отчеты о движении денежных средств не являются.

Резюме

Как денежные потоки, так и денежные потоки очень полезны, особенно когда анализируются денежные средства и средства в вашем бизнесе и их позиции. И то, и другое позволит вам использовать финансовые отчеты для планирования с точки зрения ликвидности и платежеспособности вашего бизнеса..

Каждый день предприятия получают приток денежных средств, когда клиенты и клиенты платят за товары и услуги или даже активы и инвестиции. Однако предприятия также сталкиваются с оттоком денежных средств при осуществлении платежей для бизнеса в виде займов, арендной платы, заработной платы сотрудников и других подобных расходов. Все эти притоки и оттоки относятся к денежному потоку бизнеса. Успешный бизнес - это такой бизнес, который имеет более высокий приток денежных средств, чем отток.

С другой стороны, поток средств - это термин, который используется как в бухгалтерском учете, так и в инвестировании. Бухгалтеры используют этот термин для обозначения изменений, которые происходят с оборотным капиталом компании с предыдущего года на текущий. Большая часть информации, записанной в отчете о движении денежных средств, обобщена в отчете о движении денежных средств..

Тем не менее, в настоящее время поток средств чаще используется при инвестировании. Глядя на поток средств, инвесторы смогут определить свою реакцию в отношении различных классов активов или рынка в целом. Если поток средств будет хорошим, то у инвесторов будет более позитивный взгляд на экономику..