Разница между Coverdell ESA и 529

Ключевая разница - Коверделл ЕКА против 529
 

Расходы на образование являются значительными расходами для ребенка, и многие родители начинают экономить, когда их дети находятся в очень молодом возрасте, чтобы обеспечить им хорошее образование. Coverdell ESA (учебный сберегательный счет Coverdell) и план 529 - это два широко используемых варианта в Соединенных Штатах, которые можно использовать для вышеуказанных целей. Ключевое различие между Coverdell ESA и 529 в том, что Coverdell ESA - это экономически выгодный план экономии на образовании для покрытия будущих расходов на начальное и среднее образование. в то время как 529 это также похожий план сбережений на образование, который помогает выделить средства на будущие расходы колледжа.

СОДЕРЖАНИЕ

1. Обзор и основные отличия
2. Что такое Коверделл ЕКА 
3. Что такое 529 план
4. Сходство между Coverdell ESA и 529
5. Сравнение бок о бок - ESD Coverdell против 529 в табличной форме
6. Резюме

Что такое Коверделл ЕКА?

ESA Coverdell - это экономически выгодный образовательный план сбережений, на который родитель / опекун может подать заявление от имени бенефициара (возможно, ребенка или внука) для покрытия будущих расходов на начальное и среднее образование. Информация о соответствующих расходах на образование для Coverdell ESA может быть найдена в Разделе 530 Налогового кодекса. Снятие средств на квалификационные расходы на образование отложено по налогам, и фонды также могут расти без учета налогов.

Спонсор не может вносить средства в ESA Coverdell после того, как бенефициар достигнет возраста 18 лет, а также не может быть открыт ESA Coverdell для бенефициара старше 18 лет. Средства в ESA Coverdell должны быть распределены по расходам на квалифицированное образование к тому времени, когда бенефициару исполнилось 30 лет, или вместо этого должны быть переданы другому члену семьи моложе 30 лет. Еще один элемент, который явно контрастирует с ESA Coverdell из плана 529, заключается в том, что ограниченный ежегодный лимиты взносов, если лимит не может превышать 2000 долларов США на получателя до 18 лет.

Рисунок 01: ESD Coverdell экономит средства для будущих расходов на начальное и среднее образование

Фонды в ESA Coverdell могут предоставлять различные варианты инвестиций, включая акции, облигации и взаимные фонды. Если средства снимаются в не образовательных целях, в качестве штрафа взимается налог в размере 10%..

Что такое 529 план?

529 также является налоговым планом сбережений на образование, на который родитель / опекун может подать заявление от имени бенефициара, чтобы выделить средства на будущие расходы колледжа. 529 планов официально названы квалифицированными планами обучения и финансируются штатами или учебными заведениями и утверждаются разделом 529 Налогового кодекса. Большинство 529 планов предлагают пожизненные лимиты в размере не менее 300 000 долларов. Заранее оплаченный план обучения и план сбережений колледжа - два главных типа плана 529.

Предоплаченный план обучения

В плане предоплаты за обучение родители / опекуны могут заранее оплатить будущие расходы и плату за обучение ребенка по текущим расценкам.

План сбережений колледжа

Это дает возможность родителям / опекунам внести свой вклад в учетную запись, созданную для оплаты высшего образования ребенка в любом приемлемом образовательном учреждении.

Рисунок 02: 529 План экономит средства для будущих расходов колледжа

В отличие от ESA Coverdell, 529 планов не имеют возрастного ограничения, при котором средства должны быть выплачены. Что касается инвестиций, 529 планов не имеет широкого спектра вариантов, как в Coverdell ESA.

Снятие 529 планов не облагается подоходным налогом. Однако, если средства изымаются для необразовательных целей, в качестве штрафа взимается налог в размере 10%. Что касается сборов, ежегодные сборы за обслуживание и комиссионные за управление активами взимаются с 529 планов, где также указаны первоначальные инвестиции.

Каковы сходства между Coverdell ESA и 529?

• Средства, выделенные на покрытие Coverdell ESA и 529, не облагаются налогом.
• Штраф в 10% за досрочное снятие применяется как для Coverdell ESA, так и для 529.

В чем разница между Coverdell ESA и 529?

Коверделл ЕКА против 529
Программа Coverdell ESA - это экономически выгодный образовательный сберегательный план, на который родитель / опекун может подать заявку от имени бенефициара для покрытия будущих расходов на начальное и среднее образование.	529 - это экономически выгодный план экономии на образование, на который родитель / опекун может подать заявление от имени бенефициара, откладывая средства на будущие расходы колледжа.
Предел вклада
Годовой лимит взносов для ESA Coverdell составляет 2000 долларов США на каждого получателя до 18 лет..	Пожизненные лимиты взносов в размере не менее 300 000 долларов доступны в большинстве 529 планов.
Варианты инвестиций
Фонды ESA Coverdell разрешено инвестировать в различные варианты инвестиций, включая акции, облигации и взаимные фонды..	529 планов имеют ограниченное количество вариантов инвестирования.

Основная информация - Коверделл ЕКА против 529

Разница между Coverdell ESA и 529 в основном зависит от типа расходов на образование, которые будет покрывать каждый план. В то время как Coverdell ESA аккумулирует средства для будущих расходов на начальное и среднее образование, 529 специально накапливает средства для обучения в колледже. Между этими двумя планами также можно найти ряд других отличий, таких как лимит взносов и варианты инвестиций. Кроме того, оба несут штрафы за снятие средств на квалифицированные образовательные расходы.

Скачать PDF версию Coverdell ESA против 529

Вы можете скачать PDF версию этой статьи и использовать ее в автономном режиме, как указано в примечаниях. Пожалуйста, загрузите PDF версию здесь. Разница между Coverdell ESA и 529.

Ссылки:

1. «Сберегательный счет Coverdell Education ESA». Публикация 970 (2016), Налоговые льготы на образование. Н.п., н.д. Web. Доступна здесь. 10 июля 2017.
2. «Штрафы за снятие средств со сберегательного счета Coverdell Education». Н.п., н.д. Web. Доступна здесь. 10 июля 2017.
3. «Введение в 529 планов». SEC Эмблема. Н.П., 8 августа 2012 г. Интернет. Доступна здесь. 01 июля 2017.

Изображение предоставлено:

1.» «Написание начальных классов» Ханны Шнайдер (CC BY 2.0) через Flickr
2. «Доктор-Пол-Чаппелл-с-выпускником» Джеремилофгрен - собственная работа (CC BY 3.0) через Commons Wikimedia