Разница между LIRA и RRSP с блокировкой

ЛИРА против закрытого RRSP

Выход на пенсию - это то, к чему должен готовиться каждый. Это неизбежность, которую следует принимать независимо от того, где вы находитесь и каковы ваши средства к существованию. Таким образом, было бы лучше, если бы у кого-то были деньги, вложенные в план, средства, которыми человек может пользоваться в течение своих лет после выхода на пенсию. Канада является одной из стран с наиболее всеобъемлющими, универсальными и хорошо распределенными пенсионными планами, доступными для ее граждан. Среди них - Закрытый пенсионный счет (LIRA) и Зарегистрированный пенсионный накопительный план (RRSP). Однако между этими двумя планами существуют существенные различия, о которых потенциальный владелец или инвестор должен знать.

Закрытый пенсионный счет (LIRA) - это канадский инвестиционный счет, целью и функцией которого является хранение заблокированных пенсионных фондов. Как и на большинстве пенсионных счетов или планов такого типа, LIRA предназначены для накопления средств, которые будут использоваться при выходе на пенсию. ЛИРА подчиняется провинциальной юрисдикции и регулированию для фондов, законодательно закрепленных в: Альберте, Саскачеване, Манитобе, Онтарио, Квебеке, Нью-Брансуике и Ньюфаундленде. Как подразумевают условия, эти учетные записи или планы «заблокированы»; владелец счета не имеет права использовать его до тех пор, пока он не достигнет зрелости или не будут выполнены требования, которые обычно наступают после выхода на пенсию или достижения определенного возраста (в зависимости от того, что было согласовано). Сотрудник, имеющий зарегистрированный пенсионный план (RPP), чье членство в плане прекращается до выхода на пенсию по любой причине, должен перевести накопленные средства в LIRA. В случае смерти работника до выхода на пенсию, средства будут переведены оставшемуся в живых супругу и также переведены в LIRA. Наконец, в случае расторжения брака или партнерства по гражданскому праву, когда у партнера есть RPP, подразделение при разводе также переведет накопленные средства в LIRA, которая будет удерживать указанные средства до достижения выхода на пенсию..

Налоги на проценты, заработанные в ЛИРА, откладываются до момента снятия средств. По достижении пенсионного возраста, который обычно составляет 55 лет в районах, где используются LIRA, владелец имеет возможность перевести средства в другие пенсионные планы, такие как LIF, LRIF или PRIF. Однако он становится обязательным, если его владелец достигает 71 года и не передал его к концу года по достижении этого возраста..

Еще одним типом канадского счета для хранения и управления активами и фондами является Зарегистрированный пенсионный сберегательный план (или RRSP). Этот план был введен в 1957 году, основной целью которого является стимулирование накопления средств и пенсионного возраста для работников. Он подпадает под действие канадского законодательства о подоходном налоге, которое охватывает максимальный вклад, когда взносы принимаются, какие формы активов являются приемлемыми для вклада и, наконец, как он будет преобразован в фонд пенсионных доходов (РИФ). В этих терминах он очень похож на ранее рассмотренный LIRA. RRSP могут быть открыты как индивидуальный, супружеский или групповой план. RRSP доступны и подпадают под федеральную юрисдикцию Канады.

Однако существуют значительные различия между LIRA и RRSP. В отличие от LIRA, направляя часть дохода работника в доход согласно канадскому законодательству, RRSP сокращают налоги, выплачиваемые держателю в год (вместо того, чтобы откладываться только до отзыва). Это снижение подоходного налога значительно уменьшилось. Другое заметное отличие состоит в том, что RRSP является «жидким» и не «заблокирован», как в случае с LIRA. Это означает, что владелец не ограничен в ожидании созревания плана. Владелец RRSP может выбрать выход из фонда досрочно для любых потребностей, которые могут возникнуть (в пределах того, что предусмотрено соглашением, когда план был открыт).

Человеку будет разумно инвестировать либо в LIRA, либо в RRSP, чтобы подготовиться к неизбежности выхода на пенсию. Тем не менее, следует принять к сведению, что различия и что будет лучше для их потенциальных потребностей и будущих планов.

Резюме:

1. Закрытый пенсионный счет (LIRA) и Зарегистрированный пенсионный накопительный план (RRSP) - это планы, доступные для канадских граждан для выхода на пенсию..
2. Оба LIRA и RRSP должны быть открыты до 71 года, после чего средства будут переведены в Пенсионный фонд (RIF).
3. ЛИРА только откладывают налоги до тех пор, пока не будут сняты RRSP снижают подоходный налог держателя в год.
4. ЛИРА «заблокированы»; держатель не может использовать средства до тех пор, пока они не созреют или не встретятся с определенным событием (как в случае смерти владельца). С другой стороны, RRSP являются ликвидными, предоставляя держателю свободу использовать средства (в пределах определенных параметров).
5. ЛИРА находятся в юрисдикции провинции; RRSP находятся в федеральной юрисдикции.