Финансирование AR против финансирования PO

Когда предприятия нуждаются в краткосрочном капитале, Дебиторская задолженность (Арканзас; также известный как Факторинг) и Заказ на покупку (ПОФинансирование - это два доступных им варианта. Эти варианты особенно привлекательны для предприятий, которые не имеют хорошего кредитного рейтинга.

При финансировании AR бизнес продает свои неоплаченные счета или дебиторскую задолженность со скидкой финансовой или факторинговой компании. Затем факторинговая компания принимает на себя риск по дебиторской задолженности и предоставляет бизнесу быстрые денежные средства. Напротив, финансирование ПО является авансом для бизнеса, обеспеченного заказом или контрактом на покупку, для покрытия затрат на производство и доставку продукта или оказание услуги..

Финансирование AR и PO различаются с точки зрения их выгод, ситуаций, когда они являются подходящими, и их условий.

Сравнительная таблица

Отличия - сходства - Сравнительная таблица AR Financing и PO Financing

	AR Финансирование	ПО Финансирование
Использование средств	Нет ограничений. Предприятия могут использовать средства в любой области, в которой они нуждаются.	Средства могут быть использованы только для выполнения заказа на поставку
Срок кредита	В ближайщем будущем	В ближайщем будущем
Режим финансирования	Продавать дебиторскую задолженность финансирующей компании со скидкой в ​​обмен на раннее получение денежных средств.	Получить кредит под заказ на покупку (PO) и использовать средства для выполнения заказа.
преимущества	Получайте деньги быстро, устраняйте риск инкассо	Получайте деньги быстро, чтобы доставлять товары и услуги
Расходы на финансирование	1-5% от суммы кредита	5-10% от суммы кредита
Обучение и конференции	Используется для обслуживания бизнеса	Используется для экспортеров и производителей товаров

Содержание: AR Financing против PO Financing

• 1 Дебиторская задолженность против заказа на покупку
• 2 за и против
  • 2.1 Прибыль и кредитоспособность
  • 2.2 Использование средств в финансировании AR против финансирования PO
  • 2.3 Затраты на финансирование
• 3 Ссылки

Дебиторская задолженность против заказа на покупку

Хороший способ начать понимать два типа финансирования - это понять условия, стоящие за каждым. Дебиторская задолженность - это деньги, причитающиеся с бизнеса своим клиентам и отраженные в бухгалтерском балансе в качестве актива. Заказ на поставку - это коммерческий документ, выданный покупателем продавцу, в котором указаны тип, количество и согласованные цены на товары или услуги, которые покупатель согласился приобрести у продавца. Таким образом, принципиальное различие заключается в том, что дебиторская задолженность, как правило, относится к товарам / услугам, которые уже были доставлены, в то время как ПО означает намерение (или обязательство) купить.

Плюсы и минусы

Оба варианта финансирования являются привлекательными для компаний, которые имеют плохой или нулевой кредитный рейтинг, потому что кредитоспособность заемщика не имеет решающего значения для получения этих типов кредитов. Что важнее, так это кредитоспособность клиентов бизнеса. Это также приводит к быстрому закрытию ссуд, поскольку кредиторам, возможно, не потребуется проводить детальную юридическую проверку, как в других обычных заявках на кредит..

Финансирование ПО подкрепляется бизнес-моделями, которые полагаются на производство и доставку физических товаров, а не услуг. У AR Financing, однако, нет этого ограничения. Это инструмент, который может улучшить денежный поток любой компании, независимо от того, продают ли они товары или услуги. Финансирование ПО идеально подходит для предприятий, которые требуют, чтобы их клиенты платили наличными при доставке, потому что чем быстрее им платят, тем быстрее они смогут погасить кредит ПО и тем ниже будут расходы на финансирование. Для предприятий, которые не могут договориться о таких условиях оплаты со своими клиентами, AR финансирование может быть вариантом, потому что они могут быстро получить наличные, продавая дебиторскую задолженность со скидкой.

Прибыль и кредитоспособность

Если размер прибыли заемщика невелик, тогда финансирование ПО может оказаться невозможным, поскольку финансирующие компании обычно требуют, чтобы размер прибыли составлял 20% или более. Они налагают это ограничение, потому что хотят снизить риск получения вознаграждения с процентами. Другим фактором является кредитоспособность покупателя / клиента, выдавшего ПО. С другой стороны, в финансировании AR кредиторы не заботятся о прибылях бизнеса. Они заботятся о кредитоспособности клиентов компании, потому что финансовая компания теперь принимает на себя кредитный риск по дебиторской задолженности..

Использование средств в финансировании AR против финансирования PO

При финансировании ПО кредитор обычно оговаривает, что средства не могут быть использованы для чего-либо, кроме выполнения заказа на покупку, по которому было получено финансирование. В AR Financing отсутствуют такие ограничения на то, для чего может использоваться авансированный капитал; AR Financing можно использовать для финансирования любых бизнес-задач.

Затраты на финансирование

AR финансирование значительно дешевле, чем финансирование PO, потому что риск для кредитора намного ниже, когда кредит обеспечен дебиторской задолженностью. Риск выше для кредитора в случае финансирования ПО, потому что товары / услуги еще не были доставлены, поэтому в процессе производства все может пойти не так. Процентные ставки для финансирования AR варьируются от 1-4%, в то время как ставки финансирования PO составляют 5-10%. В дополнение к процентной ставке могут быть и другие сборы, такие как плата за обслуживание, штрафы, расходы по страхованию кредита и ре-факторинг для долгов старше 90 дней..

Ссылки

• Википедия: Accounts_receivable
• википедии: purchase_order
• википедия: Factoring_ (финансы)
• Руководство по финансированию дебиторской задолженности
• Все, что вам нужно знать о финансировании заказов на покупку